Devletin ödeme ve tahsilat işlemlerinin gerçekleştirileceği Tek Hazine Kurumlar Hesabı "bilgi-işlem", "bankacılık" ve "muhasebe" altyapısı olmak üzere 3 ayak üzerine kuruldu.
Mevcut durumda tek hazine hesabı sistemi kapsamı dışında yer alan ve toplam mali kaynak büyüklüğü 40 milyar TL'yi bulan kamu kurumları, mevcut durumdaki idari ve bütçesel süreçlerinde herhangi bir değişikliğe yol açılmadan "tek hazine kurumlar hesabı"na dâhil oluyor. Tek hazine kurumlar hesabı ile bu kurumların mali kaynaklarının hak sahipliği değil, yalnızca yönetimi Hazine'ye geçmiş olacak.
TALEPTE BULUNACAKLAR
Sisteme dâhil olacak kurumlar mevcut durumda olduğu gibi bütçeleri çerçevesinde kendi tasarrufları doğrultusunda harcamalarını gerçekleştirebilecek.
Sadece nakit ihtiyaçları için Hazine'den talepte bulunabilecek.
Hazine kurumların nakit ihtiyaçlarını günlük olarak karşılayacak. Yeni sistemle kamu nakdi tek bir elden değerlendirilecek. Kurumların günlük nakit ihtiyaçları, geliştirilen yeni bilgi işlem altyapısı aracılığıyla her gün Hazineye bildirilecek. Hazine, kurumlardan topladığı nakit taleplerini günlük bazda karşılayacak.
İLK KEZ SUNUMDA YER ALDI
Hesaba alınacak kamu idareleri ve hesaplarına ilişkin Cumhurbaşkanı kararı ve uygulamasına ilişkin yönetmelik Ağustos ayında yürürlüğe girdi. Hazine ve Maliye Bakanı Berat Albayrak, önceki gün Meclis Plan ve Bütçe Komisyonu'nda gerçekleştirdiği 2019 bütçe sunumunda kamu kurumlarının mali kaynaklarının yönetimini tek elde toplayan Tek Hazine Kurumlar Hesabı uygulamasına geçildiğini anımsattı.
Albayrak, "Önümüzdeki dönemde kapsamı genişletilecek olan Tek Hazine Kurumlar Hesabı ile kamu nakit kaynakları Hazine tarafından tek bir hesapta izlenecek, orta ve uzun vadede yaklaşık 40 milyar liralık kamu kaynağı tek hesap üzerinden yönetilecektir.
Bu sayede kamu borç ve nakit yönetiminde etkinlik arttırılacak, kamunun borçlanma maliyetleri düşürülecektir.
Tek elde toplanacak nakit rezervinin en uygun finansal araçlarla nemalandırılması sayesinde yıllık 3-4 milyar lira gelir ve tasarruf elde edilecektir" diye konuştu.
TEK HAZİNE KURUMLAR HESABI ŞÖYLE İŞLEYECEK
İŞSİZLİK FONU KAPSAM DIŞI
Genel bütçeli idarelerin özel hesapları ve özel bütçeli idareler, düzenleyici-denetleyici kurumlar, sosyal güvenlik kurumları, İşsizlik Sigortası Fonu ve Tasarruf Mevduatı Sigorta Fonu haricindeki fonlar ile bunların döner sermayelerinin kendi bütçeleri veya tasarrufları altında bulunan her türlü mali kaynak tek hazine kurumlar hesabı kapsamında değerlendirilecek. Kamu bankaları, Türkiye Varlık Fonu Yönetimi AŞ, Türkiye Varlık Fonu ile bunların kuracakları fon ve şirketler, vakıflar, özel kanunla kurulan meslek kuruluşları ve diğer kuruluşlar yer almayacak.
BİLGİ SİSTEMİ KURULDU
Bu kaynaklar bakanlıkça belirlenecek ve ilgili kamu idarelerine bildirilecek takvim doğrultusunda tek hesap kapsamına alınacak.
Kapsama alınan kamu idarelerince nakit talep ve tahsilat bilgilerinin internet üzerinden elektronik olarak bakanlığa aktarılmasına, karşılıklı borç-alacak ve nakit aktarım bilgilerinin görüntülenmesine imkân sağlayan servisleri içeren Tek Hazine Kurumlar Hesabı Bilgi Sistemi (THBS) oluşturuldu. Tek hazine kurumlar hesabı kapsamında gerçekleştirilecek işlemler bu THBS üzerinden yürütülecektir.
HESAP TALEBİ BAKANLIĞA İLETİLECEK
Kamu idareleri Merkez Bankası, muhabir banka ve diğer yurt içi bankalarda hesap açma ve kapatma taleplerini bakanlığa iletecek. Uygun görülenler ilgili bankalara bildirilecek. Hazine'ye aktarılan nakit tutarlar, gün sonunda tek hesapta toplanacak, bakanlıkça kamu idarelerine tüm nakit aktarımları bu hesaptan yapılacak. Ödemelerde nakit aktarımları için Türk lirası cinsinden açılan Tek Hazine Kurumlar Ödeme Hesabı ve Tek Hazine Kurumlar Ödeme Özel Hesabı kullanılacak. Kaynaklar diğer Hazine hesaplarına geçici olarak aktarılabilecek.
